Bacharelado em Engenharia de Produção - Belém

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Navegando Bacharelado em Engenharia de Produção - Belém por Assunto "Análise multivariada"

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    Análise multivariada e o estabelecimento de novos indicadores comuns de desempenho financeiro nas empresas.
    (2018-12-05) SANTOS, Ericles Myller Cordeiro Gonzaga dos; SAMPAIO, Igor Tourão
    Este trabalho tem como objetivo analisar a interdependência de indicadores de gestão de ativos de empresas de capital aberto de diferentes setores, através do uso da Análise Fatorial, um dos aspectos da Análise Multivariada. Para o sucesso das análises do estudo, foi necessário compreender questões relacionadas à análise de balanços, alavancagem financeira, competitividade empresarial e indicadores econômico-financeiros. A análise multivariada é um modelo estatístico de análise da correlação de múltiplas variáveis e a influência de cada variável em relação à outra. A análise fatorial é um dos métodos de análise multivariada que consiste em gerar novos fatores subjacentes às variáveis iniciais, a fim de explicá-los de forma resumida. Como etapas do processo deste projeto, foram desenvolvidos os seguintes passos: a) Extração de dados do balanço e DRE’s; b) Determinação dos indicadores de gestão patrimonial para análise das empresas; c) Avaliação do grau de interdependência por meio da Análise Fatorial; d) Identificação dos fatores subjacentes à gestão patrimonial da empresa, a fim de encontrar padrões alternativos que possam auxiliar no desempenho econômico-financeiro e na tomada de decisões. Como resultados, obtiveram-se o total de 2 fatores subjacentes em relação aos 7 indicadores econômicos e financeiros selecionados para o estudo, a saber: Liquidez Geral, Liquidez Seca, Liquidez Imediata, Liquidez Corrente, Índice de Giro do Ativo, Representatividade do Passivo Circulante e Representatividade do Estoque. Os fatores foram denominados Liquidez Financeira e Rentabilidade, de acordo com os conceitos de Engenharia de Produção. O teste KMO apresentou um valor de 0,739, classificando o nível de apropriação da análise como adequada à validação do modelo. O teste de Bartlett obteve um valor de 398,192 (nível de significância ao nível de 1%) e a variância total explicada obteve um grau de explicação de 83,54%. Assim, os resultados foram satisfatórios e validados de acordo com as teorias básicas, cumprindo os objetivos propostos pelo trabalho.;
    This work aims to analyze the interdependence of asset management indicators of publicly traded companies of different sectors, using the Factor Analysis, method, as one of the aspects of Multivariate Analysis. In order to accomplish the study analyzes, it was necessary to understand issues related to the analysis of balance sheets, financial leverage, business competitiveness and economic and financial indicators. The multivariate analysis is a statistical model, considering the analysis of the correlation of multiple variables and the influence of each variable in relation to the other. The Factor analysis is one of the methods of multivariate analysis that consists of generating new factors underlying the initial variables, in order to explain them in a summarized way. The following steps were developed throughout this work: a) Extraction of balance sheet data and DREs; b) Determination of the indicators of patrimonial management for analysis of the companies; c) Evaluation of the degree of interdependence through Factor Analysis; d) Identification of the factors underlying the company's patrimonial management, in order to find alternative standards that can aid in economic-financial performance and decision-making. As a result, the total of 2 underlying factors in relation to the 7 economic and financial indicators were obtained: General Liquidity, Dry Liquidity, Immediate Liquidity, Current Liquidity, Asset Turnover Index, Representativeness of Current Liabilities and Stock Representativeness. On the other hand, generated factors were denominated: Financial Liquidity and Profitability, considering the concepts of Production Engineering. The KMO test presented a value of 0.739, classifying the appropriation level of the analysis as appropriate to the validation of the model. The Bartlett test obtained a value of 398.192 (level of significance at the 1% level) and the total variance explained obtained an explanation degree of 83.54%. Thus, the results were satisfactory and validated according to the basic theories, fulfilling the objectives of the work.